COMO FUNCIONA O FLUXO DE CAIXA?
Basicamente, fazer o fluxo de caixa é o mesmo que anotar todas as movimentações financeiras da empresa para acompanhar o que entra e o que sai.
Isso é muito importante porque facilita o controle das contas e serve para identificar, por exemplo, se a empresa tem dinheiro para pagar despesas operacionais, dívidas, impostos, financiamentos e investimentos.
A partir disso, é possível saber ainda se existe algum problema financeiro, definir estratégias de solução ou simplesmente planejar melhorias no negócio.
Passo a passo
Precisa fazer o controle do fluxo de caixa, mas não sabe por onde começar? Veja quais são as etapas:
Determine o espaço de tempo que será controlado. Normalmente, a planilha é mensal, mas cada empreendedor pode ajustar de acordo com as próprias necessidades
Registre todas as entradas, como vendas à vista em dinheiro, PIX, cartões de débito e crédito, parcelamentos e duplicatas, entre outras
Registre todas as saídas, como pagamento de salários, compras, aluguel, internet, entregas, empréstimos e reformas
Faça a previsão das entradas e saídas que ainda não aconteceram, mas devem ocorrer dentro do prazo determinado
Calcule o saldo do caixa. Ou seja, subtraia as saídas das entradas para saber se o saldo do período é positivo ou negativo
Analise o resultado, identificando períodos de maior e menor gastos e despesas desnecessárias para saber como é possível economizar ou investir
- Revise o fluxo de caixa de tempos em tempos para fazer ajustes, caso seja necessário. Por exemplo: um pagamento que a empresa deveria receber, mas não entrou, deve sair das entradas e ir para as previsões
FLUXO DE CAIXA E GESTÃO DE ESTOQUE: MELHORES AMIGOS
Nas empresas do setor de alimentação, em que é preciso ter reserva de insumos, o fluxo de caixa e a gestão de estoque andam de mãos dadas. Isso acontece porque manter produtos armazenados, perecíveis ou não, representa investimento.
Se por um lado é preciso ter todas as opções do cardápio à disposição dos clientes, por outro, estoques excessivos podem bloquear recursos que seriam usados para outros fins.
Controlar o estoque evita desperdícios de insumos, além de servir como referência para a negociação direta com fornecedores. Esses são fatores que influenciam diretamente na gestão financeira, por isso, o nível de estoque deve ser adequado à operação.
Uma das melhores maneiras de controlar as entradas e saídas e saber como anda a saúde financeira do negócio é por meio do fluxo de caixa.
*O fluxo de caixa pode ser feito manualmente em um caderno de anotações, em uma planilha exclusiva ou a partir de algum modelo já existente, como o do Sebrae.
Para baixar, acesse:
https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=https%3A%2F%2Fsebrae.c...
Para que serve O FLUXO DE CAIXA?
A gestão correta do fluxo de caixa é importante porque:
Facilita o controle de entradas e saídas e, portanto, ajuda o dono do negócio a se organizar e cumprir todas as obrigações financeiras
É uma forma de tomar decisões financeiras de maneira estratégica, consciente e controlada, evitando prejuízos e desperdícios
Permite definir um orçamento realista e estabelecer metas de forma que não coloque a saúde financeira da empresa em risco
Facilita a definição de um capital de giro para evitar que crises ou outros imprevistos financeiros atrapalhem o andamento do negócio
Ajuda na negociação de preço com fornecedores, para obter melhores condições, e com clientes, para incentivar o pagamento à vista
